לאור עליית הריבית והאינפלצייה, חזרו משקיעים להשקיע בפקדונות בבנק . אל מול הפקדונות, רצוי להכיר מכשיר שלא הרבה מכירים והוא הקרן הכספית.
קרן כספית הינה קרן נאמנות קצרת טווח, שמהווה תחליף לפיקדונות הבנקים. קרנות אלו משקיעים באפיקי השקעה סולידיים קצרים עם מח"מ של עד 90 יום כשרף המינימום לדירוג האג"ח הוא AA. הקרנות יכולות להשקיע עד כ 50% מנכסיהן בפקדונות ג'מבו בבנקים. הקרנות יכולות להשקיע עד 25% מנכסיהן באג"ח לא סחירות בטווח קצר מאוד של עד חודש.
לקרן הכספית יש יתרונות רבים מבחינת השקעה אל מול פקדונות כגון תשואות אטרקטיביות יותר , עמלות נמוכות ועוד.
מבחינת מיסוי תשלמו על פקדון שקלי שיעור מס של 15% על מלוא הרווח בעוד בקרן כספית ישולם מס בשיעור 25% על הרווח הריאלי. חברות ישלמו מס חברות בשיעור 23%.
יתרון נוסף הינו היכולת לקזז הפסד במידה ויהיה בקרן הכספית אל מול רווחים אחרים משוק ההון או אף שבח.
נכון לבחון בימים אלו השקעות בקרנות כספיות ולהשוות את התנאים אל מול פקדונות בבנקים. בהצלחה!
